PEL 2026 : taux 2 %, plafond 61 200 € et prêt épargne logement

Le PEL (Plan d'Épargne Logement) est une épargne réglementée pour préparer un achat immobilier ou des travaux.

Vous versez un dépôt initial de 225 € puis au moins 540 € par an, jusqu'à un plafond de 61 200 € (hors intérêts).
Le taux d'intérêt est fixé une fois pour toutes à l'ouverture ; pour les PEL ouverts depuis 2018, les intérêts sont imposés au PFU (12,8 % d'impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux).
Après 4 ans, vous pouvez demander un prêt épargne logement à un taux dépendant de l'année d'ouverture, dans la limite de vos « droits à prêt » calculés à partir des intérêts acquis.
Tout retrait clôt le plan : c'est une épargne peu liquide, mais utile pour sécuriser un futur financement.

Attention

Soyez très vigilant en souscrivant un PEL il est souvent moins intéressant que de nombreuses alternatives.

Le PEL 2026 en un tableau

Caractéristique	PEL ouvert en 2026
Taux de rémunération	2,00 % brut, fixé pour toute la vie du plan (1,40 % net après PFU)
Plafond de versements	61 200 € (hors intérêts capitalisés)
Versements	225 € à l'ouverture, puis 540 € minimum par an
Durée	4 ans minimum pour tous les avantages, 10 ans de versements maximum
Taux du prêt épargne logement	3,20 %
Fiscalité des intérêts	PFU de 30 % (PEL ouverts depuis 2018)

Taux du PEL

Le taux des PEL ouverts depuis le 1er janvier 2026 est de 2,00 % brut. Après PFU de 30 %, le net tombe à 1,40 %. Exemple simple : 10 000 € placés toute l'année génèrent 200 € d'intérêts bruts, soit environ 140 € nets. Les PEL ouverts en 2025 servaient 1,75 % (net ≈ 1,225 %), ceux de 2024, 2,25 %, et ceux de 2023, 2,00 %. À titre de comparaison, d'autres placements comme le Livret Bleu offrent des caractéristiques différentes qu'il convient d'étudier.

Exemple : avec 200 € versés chaque mois pendant 4 ans (9 600 € versés), un PEL 2026 au taux fixe de 2,00 % produit environ 400 € d'intérêts cumulés (ordre de grandeur).

Bon à savoir

Le taux est fixé à l'ouverture et ne change plus. Cela protège d'une future baisse des taux, mais pénalise si les taux de marché montent.

Quels plafonds et quels versements devez-vous respecter ?

Le plafond de versements est de 61 200 € (hors intérêts capitalisés). Le dépôt initial minimum est de 225 €. Vous devez verser au moins 540 € par an, par exemple 45 € par mois. Les dépôts peuvent être mensuels, trimestriels ou semestriels.

Attention

Tout retrait entraîne la clôture du PEL. Il n'existe pas de retrait partiel.

Quelle est la durée et que se passe-t-il si vous retirez avant 4 ans ?

Le PEL impose 4 ans d'épargne pour conserver l'intégralité des avantages. En cas de retrait :

Avant 2 ans : clôture et intérêts recalculés au taux du CEL du moment, perte des droits à prêt.
Entre 2 et 3 ans : clôture, vous conservez les intérêts PEL mais perdez les droits à prêt.
Entre 3 et 4 ans : clôture, droits à prêt réduits.
Vous pouvez verser jusqu'à 10 ans. Après 10 ans, plus de versements possibles, mais les intérêts continuent pendant 5 ans.

Comment fonctionne le prêt épargne logement et à quel taux ?

Après 4 ans, vous pouvez demander un prêt épargne logement. Pour un PEL ouvert en 2026, le taux du prêt est de 3,20 %. Le montant empruntable dépend des « droits à prêt » : c'est la somme des intérêts acquis, multipliée par un coefficient (2,5 dans la plupart des cas). Encadrement : entre 5 000 € et 92 000 €, sur 2 à 15 ans. Pour évaluer votre capacité d'emprunt globale, utilisez notre simulateur de crédit immobilier.

Exemple : 600 € d'intérêts acquis → droits à prêt de 600 €. Intérêts totaux « budgétaires » du futur prêt = 600 × 2,5 = 1 500 €. La banque en déduit un capital empruntable, plus élevé si la durée est courte.

Bon à savoir

Le taux du prêt dépend de l'année d'ouverture : 3,20 % si PEL 2026 ; 2,95 % si PEL 2025 ; 3,45 % si PEL 2024 ; 3,20 % si PEL 2023 ; 2,20 % si PEL 2018-2022. Il correspond au taux de rémunération majoré de 1,20 point.

Le prêt PEL peut financer l'acquisition d'une résidence principale, mais aussi des investissements locatifs dans certains cas. Si vous vous intéressez à l'immobilier de rendement, découvrez notre guide sur les résidences de services ou notre dossier consacré aux SCPI.

Quelle fiscalité s'applique selon la date d'ouverture ?

PEL ouverts depuis 2018 : intérêts imposés chaque année au PFU (12,8 % IR + 17,2 % prélèvements sociaux), soit 30 %.
PEL plus anciens : régimes particuliers (exonérations partielles possibles avant 12 ans).
La prime d'État n'existe plus pour les PEL ouverts depuis 2018.

Avantage fiscal

Le PFU peut être remplacé par le barème + 17,2 % si votre TMI est faible. À étudier avec « Impôt sur le revenu » ou « Simulateur d'IR ». Les impatriés bénéficient par ailleurs de règles fiscales spécifiques qui peuvent influencer le choix de leurs placements.

Si vous préparez votre retraite en parallèle de votre épargne logement, notre simulateur de pension retraite vous aidera à estimer vos revenus futurs. Pensez également à anticiper la transmission de votre patrimoine grâce à notre simulateur de donation.

Pour diversifier votre stratégie d'épargne au-delà du PEL, le simulateur PEA vous permet d'évaluer le potentiel d'un plan d'épargne en actions.

Faut-il garder un vieux PEL ?

Le taux d'un PEL est fixé pour toute sa vie au moment de l'ouverture : un plan ancien peut donc servir un taux supérieur à tout ce que le marché réglementé offre aujourd'hui. Deux règles pour arbitrer :

PEL ouvert avant 2018 : les intérêts sont exonérés d'impôt sur le revenu jusqu'au 12ᵉ anniversaire du plan (les prélèvements sociaux restent dus), et le plan a pu conserver un droit à la prime d'État — supprimée pour les PEL ouverts depuis le 1ᵉʳ janvier 2018.
Comparer le taux servi, pas l'ancienneté : un PEL ancien bien rémunéré peut mériter d'être conservé jusqu'à son terme, même sans projet immobilier — c'est alors un placement sûr à taux garanti, pas un outil de crédit.

Questions fréquentes

Quel est le taux du PEL en 2026 ?

2,00 % brut pour les PEL ouverts depuis le 1ᵉʳ janvier 2026, soit 1,40 % net après PFU de 30 %. Ce taux est garanti pour toute la vie du plan.

Quel est le plafond du PEL ?

61 200 € de versements, avec 225 € à l'ouverture et un minimum de 540 € de versements par an (45 € par mois).

Que se passe-t-il si je retire avant 4 ans ?

Tout retrait ferme le plan. Avant 2 ans : les intérêts sont recalculés au taux du CEL et les droits à prêt sont perdus ; entre 2 et 4 ans, les avantages sont réduits. Le PEL se conçoit comme un engagement de 4 ans minimum.

À quel taux emprunte-t-on avec un PEL ?

3,20 % pour un PEL ouvert en 2026, après 4 ans d'épargne. Le montant empruntable dépend des droits à prêt, calculés à partir des intérêts acquis — le prêt épargne logement n'est intéressant que si les taux de marché remontent au-dessus.

Comment sont imposés les intérêts du PEL ?

PEL ouverts depuis 2018 : PFU de 30 % chaque année (les intérêts du PEL restent à 17,2 % de prélèvements sociaux, contrairement à la plupart des placements passés à 18,6 % en 2026). PEL antérieurs à 2018 : exonération d'impôt sur le revenu jusqu'au 12ᵉ anniversaire.