Prêt à taux zéro

Le prêt à taux zéro (PTZ) est un prêt immobilier sans intérêts, réservé aux primo-accédants sous conditions de revenus, pour financer une partie de l’achat de la résidence principale.

Depuis le 1er avril 2025, il s’applique à tous les logements neufs (appartements et maisons) partout en France, et à l’ancien avec travaux en zones B2 et C, jusqu’au 31 décembre 2027.

Qui peut bénéficier du PTZ en 2025 ?

Vous devez être primo-accédant. Cela signifie ne pas avoir été propriétaire de votre résidence principale au cours des 2 dernières années. Des exceptions existent (invalidité, catastrophe, etc.).

Vos revenus ne doivent pas dépasser un plafond qui dépend de la zone (A, A bis, B1, B2, C) et du nombre d’occupants. Le revenu pris en compte est votre revenu fiscal de référence N-2.

Quels sont les plafonds de revenus à ne pas dépasser ?

Tableau indicatif (revenus annuels, en €) :

Quels logements sont éligibles et dans quelles zones ?

• Logement neuf : appartements et maisons individuelles, partout en France depuis le 01/04/2025.
• Logement ancien avec travaux : uniquement en zones B2 et C. Les travaux doivent représenter au moins 25 % du coût total de l’opération et améliorer la performance énergétique.
• Logement social occupé par le locataire, BRS (bail réel solidaire), PSLA (location-accession) : éligibles, sous conditions spécifiques.

Exemple
Vous achetez une maison neuve en zone C pour 240 000 €. Vous êtes 3 occupants et respectez le plafond de revenus. Le PTZ est possible depuis avril 2025, alors qu’avant il était concentré sur l’habitat collectif en zones tendues.

Quel montant maximum pouvez-vous obtenir à taux zéro ?

Le PTZ finance une quotité (pourcentage) du coût d’opération retenu (plafonné par zone et taille du foyer). Deux paramètres comptent donc :

1. le plafond de coût d’opération retenu,
2. la quotité applicable à votre tranche de revenus.

Quels sont les plafonds de coût d’opération retenus ?

Quelles quotités s’appliquent selon vos revenus ?

La quotité dépend de votre tranche de revenus (déterminée via un barème par zone). À titre indicatif :

• Appartements neufs et ancien avec travaux : 50 % (tranche 1), 40 % (tranche 2 et 3), 20 % (tranche 4).
• Maisons neuves : 30 % (tranche 1), 20 % (tranche 2 et 3), 10 % (tranche 4).

Exemple
Couple avec 2 enfants (4 personnes) en zone B1. Prix d’un appartement neuf : 300 000 €.
Plafond de coût retenu (4 pers., B1) : 283 500 €.
Si vous êtes en tranche 1, quotité 50 % → PTZ 141 750 € (soit 50 % de 283 500).
Si vous êtes en tranche 4, quotité 20 % → PTZ 56 700 €.

Exemple
Personne seule en zone C achète un ancien avec travaux pour 160 000 €, dont 40 000 € de travaux (25 %).
Plafond de coût retenu (1 pers., C) : 100 000 €.
En tranche 2 (quotité 40 %), PTZ = 40 000 €. Le coût au-delà du plafond est financé par le prêt classique et l’apport.

Comment sont fixées la durée et le différé de remboursement ?

La durée totale s’étale généralement de 20 à 25 ans. Selon votre tranche, vous pouvez bénéficier d’un différé total (vous ne remboursez pas le PTZ pendant une période initiale), puis d’une phase de remboursement effectif.

Quelles obligations d’occupation et quels cas particuliers faut-il connaître ?

• Le logement doit devenir votre résidence principale (occupation ≥ 8 mois/an), au plus tard 1 an après l’achat ou la fin des travaux (sauf cas particuliers ou départ en retraite sous 6 ans).
• La mise en location est encadrée et dépend de la date d’obtention du PTZ et de situations spécifiques (mobilité professionnelle, etc.).
• En cas de revente avant la fin du prêt, vous devez en principe rembourser le capital restant dû du PTZ à la vente. Dans certains cas, un transfert du PTZ vers une nouvelle résidence principale peut être étudié par la banque.