Le Compte Épargne Logement (CEL) est une épargne réglementée pour préparer un projet immobilier (comme le PEL) : travaux, achat, construction. Votre épargne reste disponible (vous pouvez retirer à tout moment), sous réserve de conserver 300 € sur le compte. Les intérêts s’ajoutent au capital chaque 31 décembre.
Exemple simple : avec 10 000 € placés toute l’année à 1,25 % brut, vous gagnez 125 € d’intérêts. Après PFU 30 % (voir fiscalité), le gain net est ~87,50 €.
Fiche d’identité (au 01/08/2025)
- Taux brut : 1,25 %/an.
- Plafond de dépôts : 15 300 € (hors intérêts capitalisés).
- Ouverture minimale : 300 €.
- Versement/retrait : 75 € min.
- Solde minimal : 300 €.
- Calcul des intérêts : par quinzaine (1er et 16).
Quel est le taux, le plafond et les règles clés en 2025 ?
Le taux du CEL est de 1,25 % brut/an depuis le 1ᵉʳ août 2025 (1,50 % jusqu’en juillet). Le plafond de dépôts est de 15 300 €. Intérêts calculés par quinzaine : un versement avant le 16 produit des intérêts dès le 16, sinon au 1ᵉʳ du mois suivant. Pour comparer avec d’autres solutions d’épargne sécurisée, consultez également notre page sur le LEP (Livret d’Épargne Populaire) ou le compte à terme.
Bon à savoir
Tableau récapitulatif : quelles caractéristiques devez-vous retenir ?
| Paramètre | Valeur 2025 |
|---|---|
| Taux brut | 1,25 % (depuis 01/08/2025) |
| Plafond de dépôts | 15 300 € |
| Dépôt initial | 300 € |
| Opération min. | 75 € (versement/retrait) |
| Solde plancher | 300 € |
| Calcul des intérêts | Par quinzaine (1ᵉʳ/16), capitalisation 31/12 |
Quelle fiscalité s’applique selon la date d’ouverture ?
- CEL ouverts depuis 2018 : intérêts soumis par défaut au PFU 30 % (12,8 % IR + 17,2 % prélèvements sociaux). Option possible pour le barème de l’IR.
- CEL ouverts avant 2018 : intérêts exonérés d’impôt sur le revenu, soumis aux prélèvements sociaux de 17,2 %. Si vous disposez de comptes à l’étranger, n’oubliez pas vos obligations déclaratives via le formulaire 3916.
Avantage fiscal
Attention
Comment le CEL ouvre-t-il des droits à prêt ?
Après 18 mois d’ancienneté et un minimum d’intérêts acquis (22,5 € travaux mineurs, 37 € amélioration, 75 € achat/construction), vous pouvez solliciter un prêt épargne logement : jusqu’à 23 000 €, sur 2 à 15 ans. Pour évaluer le coût global d’un financement immobilier, utilisez notre simulateur de crédit immobilier.
À quel taux ? Deux cas :
- Règle générale : taux du prêt = taux du CEL + 1,5 points.
- CEL ouverts à partir du 01/02/2025 : taux de prêt fixé à 3 %.
Exemple
23 000 € sur 15 ans à 3 % ≈ 159 €/mois. Ce taux n’inclut pas assurance et frais annexes.
Bon à savoir
Vous souhaitez optimiser votre épargne et intégrer le CEL dans une stratégie patrimoniale globale ? Un conseiller en gestion de patrimoine peut vous accompagner pour articuler épargne réglementée, placements financiers et préparation de votre retraite.